Tarkib

• Qadamlar
• 3 -usul 1: Qarzga xizmat to'lovlarini hisoblash
• 3 -usul 2: Qarzga xizmat ko'rsatish narxini hisoblash uchun ma'lumot to'plash
• 3 -usul 3: Qarzga xizmat ko'rsatish koeffitsientini hisoblash

Qarzga xizmat ko'rsatish - bu qarzning asosiy summasining bir qismi uchun hisoblangan foizlarni davriy (odatda yillik) to'lash. Kompaniyalar kredit olish uchun ariza berishda qarzga xizmat ko'rsatish haqidagi ma'lumotlarni oshkor qilishi shart. Qarzga to'lanadigan to'lov miqdori va sof daromad miqdoriga asoslanib, investorlar qarzni to'lash uchun to'lanadigan sof daromadning foizini tashkil etadigan qarzga xizmat ko'rsatish koeffitsientini hisoblab chiqadilar.

Qadamlar

3 -usul 1: Qarzga xizmat to'lovlarini hisoblash

1. 1 Qarzga xizmat ko'rsatish narxi qancha ekanligini bilib oling. Qarzga xizmat ko'rsatish qiymati - bu qarzning asosiy summasining ma'lum bir qismi uchun hisoblangan foizlarni to'lash uchun zarur bo'lgan ma'lum miqdordagi pul. Odatda, qarzdorlik bo'yicha to'lovlar yiliga bir marta to'lanadi. Kredit olish uchun ariza berishda yuridik va jismoniy shaxslarga qarzlarni yopish uchun umumiy xarajatlar to'g'risidagi ma'lumotlarni tayyorlash tavsiya etiladi.
   • Jismoniy shaxs ipoteka yoki talaba kreditini to'lashi mumkin.
   • Kompaniyalar (yuridik shaxslar) qarzning asosiy qarzi va foizlarini to'laydilar.
   • Qarzni to'lash bo'yicha to'lovlarni amalga oshira olmaydigan jismoniy yoki yuridik shaxs to'lovga layoqatsiz (ya'ni qarzga xizmat ko'rsatishga qodir emas).
2. 2 Oylik qarz to'lovlarini hisoblang. Qoida tariqasida, kreditor (kredit bergan shaxs yoki tashkilot) kreditni to'lash uchun oylik to'lovlar miqdorini hisoblash uchun javobgardir, lekin buni o'zingiz qilishingiz mumkin. Birinchidan, oylik foiz stavkasini hisoblang; Buning uchun yillik foiz stavkasini 12 ga bo'ling.Keyin, quyidagi formuladan foydalanib, oylik to'lovlar miqdorini hisoblang:${ Displaystyle A = P {[r (1 + r) ^ {n}] / [(1 + r) ^ {n} -1]}}$.
   • Yuqoridagi formulada A - oylik to'lovlar miqdori, P - kreditning asosiy summasi, r - ma'lum bir davr uchun foiz stavkasi, n - to'lovlarning umumiy soni.
   • Keling, bir misolni ko'rib chiqaylik. Siz 2 100 000 rublga mashina oldingiz, 100 000 rubl boshlang'ich to'lov bilan. Shunday qilib, siz 2 000 000 rubl miqdorida kredit olishingiz kerak. Siz 60 oylik yillik 7,5 foizli kredit olasiz.
   • Biz oylik foiz stavkasini hisoblaymiz: 7,5 / 12 = 0,625% (oyiga).
   • Bu qiymatlarni yuqoridagi formulaga almashtiring: ${ displaystyle A = 2,000,000 * {[0,625 (1 + 0,625) ^ {6} 0] / [1 + 0,625) ^ {6} 0-1]}}$.
   • Bizning misolimizda oylik kredit to'lovlari 40 076 rublni tashkil qiladi.
3. 3 Sizning oylik qarzlaringizning umumiy miqdorini hisoblang. Bunday holda, har bir kredit uchun oylik to'lovlarni hisoblashni boshlang. Keyin umumiy oylik to'lovlaringizni hisoblash uchun raqamlarni qo'shing. Qarzga to'lanadigan to'lovlarning umumiy miqdorini aniqlagandan so'ng, siz qarzga xizmat ko'rsatish nisbatini hisoblashingiz mumkin.
   • Aytaylik, avtokreditdan tashqari sizda ipoteka va ta'lim kreditlari bor, ularning oylik to'lovlari mos ravishda 82 345 va 14 789 rublni tashkil qiladi.
   • Bizning misolimizda, barcha kreditlar bo'yicha oylik to'lovlarning umumiy miqdori quyidagicha bo'ladi: 40076 + 82345 + 14789 = 137,210 rubl.

3 -usul 2: Qarzga xizmat ko'rsatish narxini hisoblash uchun ma'lumot to'plash

1. 1 Qarzga xizmat ko'rsatish narxini aniqlang. Qarzga xizmat ko'rsatish qiymati - bu foiz to'lash uchun sarflangan umumiy summa va yil davomida qarzning asosiy summasining bir qismi. Kompaniyalar (yuridik shaxslar) holatida, qarzga xizmat ko'rsatish xarajatlariga foizlar, yil davomida to'lanishi lozim bo'lgan qarzlar va uzoq muddatli majburiyatlarning asosiy summasini qaytarish uchun to'lovlar kiradi.
   • Qisqa muddatli qarz-bu bir yil ichida to'lanishi kerak bo'lgan qarz.
   • Uzoq muddatli qarzning joriy qismi-bu joriy yilda to'lanishi kerak bo'lgan uzoq muddatli qarzning bir qismi.
   • Kompaniyalarning moliyaviy hisobotlarida qarzga xizmat ko'rsatish xarajatlari to'g'risidagi ma'lumotlar ko'rsatilmagan - ular moliyaviy hisobotga eslatmada ko'rsatilgan.
2. 2 Bu yil to'lanadigan har qanday qarzni ko'rib chiqing. Bu yil davomida to'lanishi kerak bo'lgan foizlar va qarzni o'z ichiga oladi. Kompaniyalar (yuridik shaxslar) garovga qo'yilgan ssudani to'lash kafolati sifatida yaratilgan sotib olish fondiga to'lovlarni hisobga olishlari kerak. Bundan tashqari, joriy yilda to'lanishi kerak bo'lgan lizing to'lovlari hisobga olinadi.
3. 3 Qarzga xizmat ko'rsatish narxini belgilashda, uzoq muddatli qarzning muddati tugashi kerak bo'lgan qismini hisobga oling. Muddati tugaydigan uzoq muddatli qarzning qismi-bu keyingi 12 oy ichida to'lanishi kerak bo'lgan uzoq muddatli qarzning bir qismi. Oldingi 12 oy ichida to'lanishi kerak bo'lgan uzoq muddatli qarzning bir qismi uchun to'langan to'lovlardan joriy yil uchun qarzga xizmat ko'rsatish qobiliyatini aniqlash uchun foydalaning. Yangi qarzlarga xizmat ko'rsatish imkoniyatini aniqlash uchun keyingi 12 oy ichida to'lanadigan to'lovlardan uzoq muddatli qarzning bir qismi uchun foydalaning.
4. 4 Qarzga xizmat ko'rsatish narxini hisoblaganda, kredit liniyalari va aylanuvchi qarzlar bilan shug'ullaning. Kompaniya (yuridik shaxs) bir yil ichida kredit liniyasini to'lashni yoki uni boshqa kreditga o'tkazishni rejalashtirishi mumkin.
   • Kredit liniyasi amortizatsiya kreditiga aylantirilishi mumkin.
   • Amortizatsiya krediti - bu qaytariladigan to'lovlar hisoblangan foizlar va qarzning asosiy summasining bir qismini o'z ichiga olgan kredit.
5. 5 Hisoblangan foizlar va asosiy qarzning bir qismini daromad solig'ini hisobga olgan holda to'lang. Hisoblangan foizlar bo'yicha to'lovlar qarzning asosiy miqdorini qaytarish uchun to'lovlar haqida gapirish mumkin bo'lmagan soliqqa tortilmaydi (bu bayonotning to'g'riligini tekshirish uchun, mamlakatingiz qonunchiligini tekshiring). Qarz oluvchining daromad solig'iga tortiladigan qismini to'g'rilang. Agar shunday qilmasangiz, siz qarzga xizmat ko'rsatish narxini past baholaysiz va qarzga xizmat ko'rsatish imkoniyatlarini yuqori baholaysiz.
   • Quyidagi formuladan foydalanib sozlang: foizlar hisoblangan + (asosiy qarzning bir qismi / [1 - soliq stavkasi]).
   • Masalan, korporativ daromad solig'i stavkasi 34%. Kompaniya yillik 6% bilan 5 000 000 rubl miqdorida besh yillik kredit oladi. Bu yil kompaniya qarzning asosiy summasining bir qismini 884 000 rubl miqdorida to'laydi, hisoblangan foizlar miqdori esa 276 000 ni tashkil qiladi.
   • Qarzga xizmat ko'rsatish narxini yuqoridagi formuladan foydalanib hisoblang: 276,000 + (884,000 / [1 - 0,34]) = 276,000 + 1,339,400 = 1,615,400 rubl.
6. 6 Pastki chiziqni aniqlang. Sof operatsion daromad - bu operatsion xarajatlarni hisobga olmaganda, lekin soliqlar va hisoblangan foizlardan oldingi foyda. Sof operatsion daromad - bu foizlar va soliqlar oldidagi daromadga (EBIT) tengdir. Sof operatsion daromadlar daromadlar to'g'risidagi hisobotda aks ettiriladi.
   • Operatsion xarajatlar - bu kompaniyaning asosiy faoliyati bilan bog'liq xarajatlar, masalan, ish haqi, tadqiqot va ishlab chiqish xarajatlari.

3 -usul 3: Qarzga xizmat ko'rsatish koeffitsientini hisoblash

1. 1 Qarzga xizmat ko'rsatish nisbati nima ekanligini bilib oling. Qarzga to'lanadigan oylik to'lovlarning umumiy miqdorini bilish juda muhim, lekin sizning kreditga layoqatliligingizni baholash uchun sof daromadning qarzga xizmat ko'rsatish narxiga nisbatini aniqlash tavsiya etiladi. Bu nisbat qarzga xizmat ko'rsatish nisbati deb ataladi. Qarzga xizmat ko'rsatish darajasi sof foydaning ma'lum foiziga teng bo'lib, u qarz majburiyatlarini to'lash uchun ishlatiladi. Qarzga xizmat ko'rsatish koeffitsienti quyidagi formula yordamida hisoblanadi: qarzga xizmat ko'rsatish darajasi = sof daromad / qarzga xizmat ko'rsatish qiymati. Kreditorlar qarz oluvchining joriy va kelajak qarz majburiyatlariga xizmat ko'rsatish qobiliyatini aniqlash uchun bu nisbatdan foydalanadilar. Kreditorlar qarz oluvchining operatsion daromadi nafaqat joriy, balki kelajakdagi qarzlarni qoplash uchun etarli ekanligiga ishonch hosil qilishni xohlaydilar. Bu koeffitsient qanchalik yuqori bo'lsa, kompaniya o'z kreditlarini to'lashga shunchalik ishonadi.
2. 2 Qarzga xizmat ko'rsatish stavkasini (DSCR) hisoblang. Buning uchun quyidagi formuladan foydalaning: Qarzga xizmat ko'rsatish nisbati = Sof daromad / Qarzga xizmat ko'rsatish qiymati. Masalan, ma'lum bir kompaniyaning sof foydasi 50 000 000 rublni tashkil etadi va bu kompaniya uchun qarzga xizmat ko'rsatish qiymati 44 000 000 ni tashkil etadi.Bu holda, qarzga xizmat ko'rsatish xarajatlari kompaniyaga tegishli bo'lgan ko'chmas mulk bo'yicha ipoteka bo'yicha to'lovlar hisoblanadi.
   • Bizning misolimizda, qarzga xizmat ko'rsatish koeffitsienti 50 000 000 /44 000 000 = 1,14.
   • Ya'ni, kompaniyaning foydasi kompaniyaning qarz majburiyatlarini qoplash uchun zarur bo'lgan miqdordan 14% yuqori.
3. 3 Qarzga xizmat ko'rsatish nisbati qiymatini tahlil qiling. Yangi kredit olish uchun zarur bo'lgan bu nisbatning minimal qiymati iqtisodiyotning holatiga bog'liq. Iqtisodiy o'sish davrida kreditorlar qarzga xizmat ko'rsatishning past ko'rsatkichlarini bilmasligi mumkin. Boshqa tomondan, qarz beruvchilarning bunday xatti -harakati, kreditlari qoidalarni buzgan holda berilgan ko'p sonli qarz oluvchilarning majburiyatlarini bajara olmasliklari tufayli juda xavflidir.
   • Agar qarzga xizmat ko'rsatish koeffitsienti 1dan katta bo'lsa, u holda yuridik yoki jismoniy shaxsning qarzni to'lash uchun etarli mablag'lari bor.
   • Agar qarzga xizmat ko'rsatish koeffitsienti 1dan kam bo'lsa, unda qarzga xizmat ko'rsatish uchun mablag 'yetarli emas.Masalan, agar qarzga xizmat ko'rsatish koeffitsienti 0,87 bo'lsa, u holda yuridik yoki jismoniy shaxs qarzning 87 foizini to'lash uchun mablag'ga ega, bu hisoblangan foizlar va asosiy qarzning bir qismini o'z ichiga oladi. Bunday holda, qarz oluvchi jamg'armasini sarflashi yoki yangi qarz olishi kerak bo'ladi, bu kredit qarzni to'lashga sarflanadi.
   • Ba'zi kreditorlar, qarz oluvchining qarzga xizmat ko'rsatish nisbati, kredit muddati davomida ma'lum bir qiymatdan past bo'lmasligini talab qiladi.
   • Ko'pgina kreditorlar yangi kredit berish uchun qarzga xizmat ko'rsatish nisbati 2 (yoki undan ko'p) ni talab qiladi.